El intercambio de información se realiza bajo el marco de la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA, por sus siglas en inglés), un acuerdo internacional que tiene como objetivo combatir la evasión fiscal mediante la detección de activos no declarados en el extranjero y que había sido activado por Sergio Massa cuando estaba al frente del Ministerio de Economía.

La recepción de estos datos coincide con la primera fase del Régimen de Regularización de Activos, comúnmente conocido como blanqueo de capitales. Esta fase fue prorrogada recientemente hasta el 31 de octubre, lo que permite a los contribuyentes regularizar bienes no declarados, tanto en el país como en el exterior, sin enfrentar sanciones significativas -según publica Infobae-. La información recibida es crucial para incentivar la adhesión al blanqueo, ya que las autoridades fiscales podrán cruzar los datos con las declaraciones locales para detectar posibles irregularidades.

La AFIP ha confirmado que los datos recibidos incluyen información clave sobre los titulares de cuentas bancarias en Estados Unidos, los montos de intereses y dividendos percibidos, así como otras rentas de origen estadounidense obtenidas por residentes argentinos hasta el 31 de diciembre del año pasado. Sin embargo, la información no incluye datos sobre los beneficiarios finales ni movimientos de las cuentas, lo que limita parcialmente el alcance de las acciones que se pueden tomar de manera inmediata.

Además de la cooperación con Estados Unidos, Argentina mantiene acuerdos tributarios con otros 146 países, entre ellos varios destinos tradicionales de capitales no declarados, como Uruguay, Suiza y las Islas Caimán. Estos acuerdos, firmados en el marco de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), permitieron que el país acceda a datos valiosos sobre la situación financiera de sus residentes en el extranjero. En este contexto, la AFIP continúa avanzando en sus estrategias de fiscalización, con el objetivo de identificar y regularizar activos ocultos fuera del país.

El FATCA, a diferencia de otros acuerdos multilaterales, se limita a reportar información sobre los titulares de las cuentas bancarias y las rentas obtenidas en territorio estadounidense. No incluye detalles sobre las personas jurídicas que operan bajo estructuras como trusts o sociedades en jurisdicciones extraterritoriales, lo que podría dejar fuera de la fiscalización a ciertos tipos de activos financieros que los argentinos mantienen en el extranjero. A pesar de esta limitación, las autoridades esperan que el acuerdo permita aumentar significativamente los niveles de regularización de capitales en el país.

El CEO de SDC Asesores Tributarios, Sebastián Domínguez, detalló que “Estados Unidos envía determinada información de cuentas de depósito, en la medida que el titular de la cuenta sea una persona humana residente en la Argentina y se hayan pagado en esa cuenta más de USD 10 de intereses en cualquier momento del año”.

Por otra parte, sobre información de cuentas financieras cuando se cobren dividendos de fuente de Estados Unidos o bien otros ingresos de fuente de Estados Unidos pagados o acreditados en la cuenta, continuó Domínguez.

“La información enviada por parte de Estados Unidos es desde el 1° de enero de 2023 en adelante. Esto, debido a que el acuerdo modelo IGA 1, no fue retroactivo a años anteriores. En el caso de otros países, Estados Unidos si ha firmado el intercambio de información de manera retroactiva”, analizó el tributarista.

Por impacto del blanqueo, los depósitos en dólares continuaron su escalada y hasta el jueves pasado, último dato disponible del Banco Central, prácticamente alcanzaban los USD 30.000 millones y se encaminan a quebrar el récord nominal de USD 32.500 millones que registró la autoridad monetaria en agosto de 2019. El incremento es de USD 11.326 millones desde el 15 de agosto, recopiló el economista Amílcar Collante.

“El control y fiscalización de las cuentas de argentinos en el exterior realizado por el organismo responde a una decisión de la administración tributaria, en la continua lucha contra la evasión de impuestos por parte de los segmentos de la población con mayor poder adquisitivo. En ese sentido, el área especializada en Fiscalidad Internacional ha implementado diversas medidas para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes que poseen cuentas financieras en el exterior”, destacó la AFIP en un comunicado -según publica Infobae-.

La información que permitió efectuar las fiscalizaciones mencionadas fue obtenida mediante el intercambio automático de cuentas financieras (CRS por sus siglas en inglés). Este tipo de intercambio es un intercambio automático, que lleva a cabo AFIP con los gobiernos que participan del CRS donde se comparte información de cuentas financieras, incluidos los saldos, intereses, dividendos y productos de las ventas de los activos financieros. Los datos son informados a los gobiernos por las instituciones financieras y cubre las cuentas de personas y entidades, incluidos fideicomisos y fundaciones.

Según detallaron desde la AFIP, el organismo mantiene conversaciones con Suzia sobre otros tipos de intercambios de información más específicos, donde se solicita información de casos particulares. Este es el caso del llamado “intercambio de información tributaria previo requerimiento o a pedido” que es otra de las modalidades de cooperación administrativa entre los fiscos de las distintas jurisdicciones.

“El caso de Suiza es un ejemplo de la importancia de la información que recibe AFIP por la vía de distintos acuerdos de intercambio firmados que abarcan a más de 140 países, lo que se suma al flamante acuerdo firmado el año pasado con Estados Unidos (FATCA), una jurisdicción que, como en el caso de Suiza se cree que alberga a una gran cantidad de cuentas financieras de argentinos”, explicaron.

Desde el organismo, destacaron que ya cursaron notificaciones electrónicas a un gran número de contribuyentes que poseen activos en el exterior y no informaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones juradas del Impuesto a los Bienes Personales o a las Ganancias correspondientes a los períodos fiscales 2019 y 2020. “Dicho universo está compuesto por más de 1.800 personas físicas y más de 250 contribuyentes”, precisaron.

Fuentes de la AFIP información que el organismo tiene “todo preparado” para comenzar a implementar a partir de septiembre el acuerdo para intercambio automático de información tributaria con el IRS (Internal Revenue Service), su homólogo de Estados Unidos.

El titular del ente recaudador, Carlos Castagneto ponderó el “gran equipo de trabajo” formado en los ocho meses de gestión al frente de la AFIP y remarcó la importancia de contar con una organización “activa” e “inteligente” para combatir la evasión y elusión tributarias, así como el trabajo no registrado y la trata laboral.

Además, ratificó que a partir de septiembre comenzará a ser operativo el intercambio de información tributaria entre la AFIP y el IRS. “La Argentina tiene convenios con más de 140 países a través de la OCDE. Con los Estados Unidos ya había un convenio firmado por el cual yo preguntaba por Juan y ellos podían preguntar por Susana, aunque con el nuevo acuerdo pasará a ser automático y masivo”, indicó.

“El acuerdo se va a poner en vigencia en septiembre de este año y ya tenemos todo preparado, compramos el software de resguardo que nos pedía el Tesoro de Estados Unidos.Mientras tanto, pudimos arreglar que, en lugar de pasar uno a uno, pasamos (la información) por lotes y ya estamos recibiendo información de EEUU. Por ende, ya hemos hecho algunos ajustes y también tenemos mucha información que estamos cruzando con EEUU y otros países”, agregó.

“Hoy me llamaron desde este número diciendo que eran de Mercado Libre y me llamaban porque ‘alguien se había apoderado de mi cuenta y quería hacer un gasto’. Pronto advertí que todo era inconsistente, pero decidí seguirla”. Así comienza el hilo de Twitter de Sebastián Pilo, co–director de la Asociación Civil por la Igualdad y la Justicia, en el que detalla cómo quisieron estafarlo. Supuestamente una tal Florencia Ramírez estaba comprando un aire acondicionado de 80 mil pesos desde su cuenta. Le pedían su mail y hasta que cambie su contraseña de Mercado Libre (ML) por un “código de seguridad” que ellos le daban. Con él no lo lograron, pero su testimonio tuvo una catarata de otros usuarios contando que les había sucedido algo similar. La inseguridad digital es un hecho. Las denuncias crecieron exponencialmente en pandemia y ahora se sumó un agravante: el hackeo de al menos 300 mil cuentas de ML.

Según un informe de la Unidad Fiscal Especializada en Ciberdelincuencia (Ufeci) del último trimestre del año pasado, las denuncias aumentaron 465% comparado con los meses previos a la cuarentena. La tendencia sigue creciendo. El Centro de Ciberseguridad Ciudadana de la Ciudad recibió en enero–febrero de 2022 un 30% más de denuncias que en el mismo período de 2021. El 35% son por suplantación de identidad. “Detectamos un incremento significativo de los accesos a billeteras digitales y cuentas como Mercado Pago. Todas las modalidades tienden a tratar de acceder a la cuenta ya sea por engaño o por pérdida de control. Hoy cuando roban un celular no sólo monetizan con el aparato, sino con la plata que tenés accesible desde el teléfono. Todas estas nuevas aplicaciones que te permiten transferir con QR súper fácil también permiten que te afanen súper fácil”, alerta Horacio Azzolin, titular de Ufeci.

Las estafas por engaños son las más generalizadas: por ejemplo, un supuesto mail de Mercado Libre diciendo que se bloqueó la cuenta, con un enlace que va a un sitio igual a ML en el que se pide poner el usuario y contraseña. Luego el estafador capta esos datos, ingresa al verdadero ML y se transfiere el dinero. “Si dejás una queja en alguna red social de tu banco o Mercado Pago, los malos están viéndolas permanentemente. Te contactan como Servicio al Cliente, les das los datos por teléfono y entran –acota Azzolin–. No des los datos a nadie, ninguna app ni banco te va a pedir los datos de esa forma, no hay que compartir ni exponerlo en redes sociales. Es uno de los grandes problemas que estamos viendo».

Miguel Sumer Elías, abogado especialista en ciberdelitos y director de Informática Legal, explica que la cuarentena generó “una ola de usuarios inexpertos de todas las edades que fue muy hábilmente explotada por ciberdelincuentes, frente a la desidia de los bancos que no respondían en tiempo y forma las consultas de sus usuarios. Hubo una gran pasividad del sistema financiero ante algo que no era nuevo, con tibias campañas de advertencias. Recién hace pocos meses el Banco Central decidió a ponerse más firme obligando a los bancos a que hagan chequeos de autenticidad, sobre todo ante pedidos de préstamos extraños para lo que es el historial del cliente. Ahora mínimo deben chequearlo con el titular de la cuenta”.

En un escenario con estafas en aumento, Mercado Libre anunció el hackeo de al menos 300 mil cuentas. El ataque se lo adjudicó el grupo Lapsus$. Su intención sería “cobrar un rescate” por los datos, pero existe temor por la seguridad de los usuarios. “Lo recomendable es cambiar las contraseñas, chequear los últimos movimientos y activar la doble autenticación para ingresar, hay apps como Google Authenticator o Authy que se pueden usar”,  comenta el abogado Daniel Monastersky, General Partner en datagovernancelatam.com y director del Centro de Estudios en Ciberseguridad y Protección de Datos de la Universidad del CEMA.

De acuerdo a la firma especializada Avast, un 35% de los consumidores digitales del país se topó en algún momento con un intento de estafa. En enero de este año, apresaron a una mujer y un hombre en Neuquén que se habían hecho pasar por asesores de ML y estafaron a casi cien personas, pidiéndoles datos personales para “actualizar la información de su cuenta”. Reunieron un millón de pesos. También en enero tres personas fueron detenidas en el sur del GBA por más de 1300 operaciones en ML utilizando 700 tarjetas de crédito de distintos usuarios: compraron por $ 33.906.534.

La contraseña más repetida cada año “123456”. Los especialistas remarcan la importancia de pensar una que no sea fácil de robar. “Tener contraseñas muy robustas imposibles de adivinar y muy fáciles de recordar –recomienda Sumer Elías–, hay reglas memotécnicas como pensar en frases largas y anotar las iniciales de cada una de las palabras”. Las modalidades delictivas más utilizadas suelen ser el phishing o suplantación de identidad, engaños, clonaciones de tarjetas, secuestro de archivos con fines extorsivos (ransomware). Algunas vienen creciendo. Es el caso del SIM swapping: usando los datos de una persona le piden a la empresa telefónica un nuevo chip del celular, con el que luego le roban fondos de sus cuentas.

Monastersky advierte la falta de una campaña de concientización y educación digital seria y sostenida en el tiempo: “Es algo pendiente y fundamental para poder brindarles herramientas a los usuarios y minimizar las posibilidades de delitos. La cultura del dato es inexistente en nuestro país”. Para Sumer Elías, se requiere un cambio cultural “muy profundo” para dimensionar el riesgo de lo digital: “en el mundo físico percibimos el riesgo de forma anticipada. En el digital pasa lo contrario, hay muy poca información y la que hay no se entiende. Antes eran las salideras bancarias, hoy el dinero es digital, en un clic te robaron 500 mil pesos, los delincuentes mutaron y se especializaron”.

No saber ni cuándo ni cómo

Una de las modalidades que más creció es la de “los fraudes en línea”: cuando los datos de una tarjeta son utilizados por otra persona. Representan casi el 60% de las denuncias. Paula Quiroga, docente de 33 años de Tandil, tiene dos cuentas de débito y una tarjeta de crédito con Banco Provincia. El sábado 19 de febrero, abrió Cuenta DNI en su celular. “Veo que me faltaba plata. Chequeo consumos, y me aparece uno de 9.100 pesos que decía Pago Fácil, que me lo habían hecho el día anterior”, relata a Tiempo. “Ese sábado a la noche me llega un nuevo consumo con la tarjeta de crédito de 57 mil pesos. Y al martes siguiente me faltaban 5 mil pesos de la otra cuenta de débito. Me hackearon los datos de las tres tarjetas y nunca supe ni cuándo ni cómo fue”. Hace dos días le llegó un mail del banco. Le reconocieron la primera estafa.

Desde Afip y Renaper hasta el sitio Mi Argentina sufrieron la filtración de miles de usuarios en el último tiempo. El Censo 2022 tendrá una modalidad online, por lo que las autoridades, ante el peligro de posibles estafas, ya advirtieron que solo será través de la página, nada de mail, app ni WhatsApp, y tampoco llamará nadie pidiendo datos. “La gente debe aplicar el sentido común como nunca antes, desconfiar de todo lo que aparezca en la web o nos llegue al teléfono, sean ofertas o noticias alarmantes –apunta Sumer Elías–. Los delincuentes aplican ingeniería social: buscar que la razón no se active y se actúe impulsivamente por emociones. Siempre el mensaje es: urgente, ‘hacé clic ya’. Todo lo que sea alarmante, llamativo o demasiado agradable, es para desconfiar”.

Piden nueva normativa

Daniel Monastersky es uno de los impulsores de una nueva Ley de Datos actualizada. “Es fundamental que obligue a las empresas y organizaciones a notificar cuando tengan un compromiso de datos. Hoy no es obligatorio, se conocen muchos casos porque se hacen públicos a través de las redes y medios de comunicación pero casi nunca a través de la propia empresa. Otro aspecto con el que debería contar la normativa es la figura del Delegado de Protección de Datos, es central y muy valorada en legislaciones más avanzadas, como en el Reglamento Europeo de Protección de Datos y también en Brasil”. Y agrega “la definición de un Director/a de la Agencia de Acceso a la Información Pública, acéfala desde hace más de un año. Es la autoridad de control de la Ley Nacional de Protección de Datos. Y deben actualizarse los montos de las sanciones, hoy son tan exiguas que no cumplen su función”.

«Te van cansando y vas actuando sin pensar»

Ana es actriz. Realiza contenidos en su canal de YouTube, donde tiene que desvincular las cuentas de Mercado Pago. “Es un dolor de cabeza tremendo, una cadena de cosas que no se terminan”, cuenta a Tiempo. Esa cadena empezó hace 40 días. En medio de problemas personales que estaba atravesando, recibe un llamado de “Mercado Pago Seguridad”. Supuestamente, una mujer estaba comprando un aire acondicionado en su nombre. “Tenían todos los datos de mis tarjetas. Sabían todo. Mi error fue darles mi usuario de home banking, los tipos entraron, me tuvieron dos horas, me decían ‘ahora te derivamos a Red Link’. Seguro era otro de ellos haciéndose pasar por el banco. Eran unos maestros del engaño. Después te quedás mal porque sentís que formaste parte del robo”.

No solo le sacaron el sueldo. “En un momento me hicieron entrar a Mercado Pago y pedir un crédito de 15 mil pesos en doce cuotas. Cuando lo hacés sin pensar no te das cuenta, te van haciendo apretar cosas. Te van cansando. Me lo hicieron depositar en el Home Banking. Después ellos entraron y se transfirieron todo”. En Banco Ciudad, donde tiene su cuenta, aún tienen su caso en el área Fraude, pero como ella misma dio sus datos le anticiparon que no contemplarían la estafa. Con MP tampoco tuvo respuestas: “Cuando me doy cuenta, estoy dos horas buscando en Mercado Pago dónde podía comunicarme. Es un sistema donde les chupa un huevo las personas, no hay atención al cliente, no hay ley, hay impunidad y mucha falta de información. No hay herramientas seguras para que podamos usar algo que ellas inventaron”.

Ana también fue a la fiscalía. Al día siguiente la vuelven a contactar. La misma voz del estafador. Esta vez era porque había ganado un premio. Le pide que la llame en veinte y acude a la fiscalía. “Me volvió a llamar. ¿Podemos interceptar su número?”, pregunta. Le responden que no hay manera. “Me terminan diciendo solo que no les de mis datos”.

Anses pone en marcha el calendario de pago del tercer bono del Ingreso Familiar de Emergencia (IFE ) por $10000, con fecha inicial el próximo lunes 10 de agosto, y que tendrá como debutantes a los titulares de la Asignación Universal por Hijo (AUH) y Asignación Universal por Embarazo (AUE ), para luego continuar con los que informaron CBU en la edición anterior. Sin embargo, algunos de los beneficiarios aun reportan problemas para hacerse del segundo IFE o bien lo pudieron cobrar pero con retrasos

Desde el organismo conducido por María Fernanda Raverta informaron que el IFE 2 «ya se liquidó en más del 90%», por lo que las fallas son particulares y la gestión debe hacerse en este sentido, indicó a BAE Negocios.

Así, para quienes necesiten cambiar el CBU o cuenta corriente, Anses habilitó esta semana la opción en su sitio oficial

1. En primera instancia, deberás ingresar a https://www.anses.gob.ar
2. Allí, seleccionar a la opción «Ingreso Familiar de Emergencia». Al instante te reedirecionará hacia una nueva ventana.
3. En la parte inferior, deberás optar por «INICIAR CONSULTA»
4. Con sólo ingresar tu número de CUIL y Clave de Seguridad Social podrás conocer lugar y fecha de cobro. 

Si presentaste o aun presentas inconvenientes por depósito del bono de $10000 en cuentas inactivas, podés cambiar la CBU. Para ello deberás:

• Esperar el SMS de Anses en donde se les informará que tienen disponible la posibilidad de elegir otra cuenta bancaria para cobrar el Ingreso Familiar de Emergencia.
• Luego deberán generar una cuenta bancaria. Desde los sitios web de las entidades se podrán realizar sin tener que ir al banco.
• Una vez que ya contás con una CBU deberás ingresar al Aplicativo de Anses e informarla desde  www.anses.gob.ar o por medio de Mi Anses 

Cómo reactivar mi cuenta bancaria

Si la cuenta en dónde se informa que recibió el pago quedó inactiva, se puede volver a reactivar desde el banco señalado. Para ello deberás:

• Vía telefónica: llamar a la línea de atención al cliente del banco de la CBU inactiva y registrado para cobrar el IFE. Escuchar las opciones del menú y elegir la que corresponde a «Cuentas». Depende de la entidad bancaria, el trámite puede ser realizado por un operador o por el sistema automático.
• Por homebanking: en algunos bancos, esta gestión podría realizarse de manera online a través de los portales de autogestión o desde las aplicaciones para teléfonos celulares.

Fecha de cobro para AUH y AUE del IFE

• El lunes 10 de agosto, cobrarán sus haberes DNI terminados en 0.
• El martes 11 de agosto, DNI terminados en 1.
• El miércoles 12 de agosto, DNI terminados en 2.
• El jueves 13 de agosto, DNI terminados en 3.
• El viernes 14 de agosto, DNI terminados en 4.
• El martes 18 de agosto, DNI terminados en 5
• El miércoles 19 de agosto, DNI terminados en 6
• El jueves 20 de agosto, DNI terminados en 7
• El viernes 21 de agosto, DNI terminados en 8
• El lunes 24 de agosto, DNI terminados en 9

Tercer IFE: fecha de cobro para quienes tiene CBU

• Martes 25 de agosto y Miércoles 26 de agosto, DNI terminados en 0.
• Jueves 27 y viernes 28 de agosto, DNI termiandos en 1.
• Lunes 31 de agosto y martes 1 de septiembre, DNI terminados en 2.
• Miércoles 2 y jueves 3 de septiembre, DNI terminados en 3.
• Viernes 4 y lunes 7 de septiembre, DNI terminados en 4.
• Martes 8 y miércoles 9 de septiembre, DNI terminados en 5.
• Jueves 10 y viernes 11 de septiembre, DNI terminados en 6.
• Lunes 14 y martes 15 de septiembre, DNI terminados en 7.
• Miércoles 16 y jueves 17 de septiembre, DNI termiandos en 8.
• Viernes 18 y lunes 21 de septiembre, DNI termiandos en 9

El Juzgado, cuyo juez titular es el doctor Manuel Pis Diez, debe resolver en los recursos de amparo impulsados bajo los expedientes 283 y 284/2018, por el que se interponen medidas cautelares en contra del Banco Santander Río, que había inmovilizado fondos detectados en las cuentas de Nazareno y Emiliano López.

El juez Javier Cosentino, a cargo de la quiebra de Oil Combustibles, dispuso la inhibición general de bienes, lo que fue formalizado por el Banco Central a través de la Resolución D2716. Al detectar el Banco Río la existencia de fondos por un monto que, según fuentes consultadas por esta agencia, serían de 2 millones de dólares, los retuvo y comunicó al juez de la quiebra, quien ordenó a la entidad que se abstuviera de posibilitar el retiro de dinero de la cuenta, como también el rechazo cheques girados contra las mismas.

Frente a esa situación, tanto los hijos de Cristóbal López como uno de sus abogados, Daniel Herrera, quien ejerció como director de Oil Combustibles (y por lo tanto, también fue alcanzado por el embargo bancario), interpusieron los recursos de amparo contra la entidad bancaria. Según observadores judiciales que siguen de cerca el caso y conocen la investigación desde sus inicios, la maniobra apuntaría a evitar que esos fondos deban responder a los acreedores de la empresa en quiebra, entre los que se cuenta el fisco, con una deuda que supera los 16.000 millones de pesos.

De acuerdo a lo que pudo saberse en fuentes vinculadas al sistema judicial, los recursos de amparo apuntan a cuestionar la decisión del banco, por entender que habría ido más allá de la inhibición, al trabar embargo y pesificar el monto que originalmente se encontraba en dólares, impidiendo el resto de operaciones habituales para el desenvolvimiento de las personas físicas y jurídicas. “No es plata que se sustrae a la quiebra, sino una medida para evitar que el banco los convierta en un muerto civil”, dijeron voceros cercanos al grupo empresario.

Respecto de la elección del juzgado en Comodoro Rivadavia, que generó todo tipo de suspicacias en ámbitos de los tribunales capitalinos (ya que la medida podría haberse presentado también ante el mismo juez de la quiebra), fuentes judiciales coincidieron en señalar que la vía de amparo no va a sorteo, sino que se puede elegir libremente en qué juzgado se presenta.

Anteriormente, también se intentó tramitar el concurso preventivo de Oil Combustibles en Comodoro Rivadavia, cuando se hizo la presentación en el Juzgado del juez Gustavo Toquier, quien abrió la posibilidad del procedimiento pese a una notificación en contrario. Como consecuencia, el juez cumple hoy una suspensión de un mes, tras haber sido denunciado por la AFIP y la DGI ante el Consejo de la Magistratura, que ahora abrió una nueva investigación contra el mismo magistrado, en base a una denuncia formulada por el Superior Tribunal de Justicia.